Bản án - Thư viện luật
1
Quyết định số 03/2024/HS-GĐT về tội danh "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản; Làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan, tổ chức; sử dụng con dấu, tài liệu của cơ quan tổ chức"
Nguyễn Thị Bích V là người làm nghề môi giới, mua bán bất động sản, do làm ăn thua lỗ và nợ nhiều người đến hạn phải trả nên trong khoảng thời gian từ tháng 4/2018 đến tháng 6/2018, V đã thuê Lê Văn Đ làm giả 17 Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất. Sau khi làm giả các Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất V đã sử dụng Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất gi...
2
Bản án số 154/2025/HS-ST về tội trốn thuế và mua bán trái phép hóa đơn
Hồ sơ thể hiện L và T lập công ty “ma”, bán hóa đơn hàng loạt để thu lợi bất chính. Một số doanh nghiệp mua hóa đơn như Mặt Trời Xanh đã kê khai bổ sung và nộp thuế tăng thêm. NXĐ sử dụng 11 hóa đơn giả để kê khai trốn thuế hơn 1,24 tỷ đồng, còn NTA giúp sức kê khai và đồng thời trực tiếp tham gia mua bán hóa đơn. Chứng cứ gồm dòng tiền, hóa đơn, g...
3
Bản án số 51/2025/HS-ST về tội trốn thuế
Tòa xác định bị cáo có hành vi cố ý không kê khai doanh thu, không chuyển phương pháp tính thuế dù doanh thu vượt ngưỡng pháp luật quy định. Việc không lập sổ sách và không xuất hóa đơn chứng minh rõ mục đích trốn thuế. Khối lượng doanh thu lớn và số thuế bị trốn trên 3,7 tỷ đồng phù hợp kết luận giám định thuế. Bị cáo đã nộp đủ tiền khắc phục và c...
4
Bản án số 17/2025/HS-ST về tội Trốn thuế và lợi dụng chức vụ quyền hạn khi thi hành công vụ
G1 bị truy tố vì giữ lại hợp đồng xe điện và để ngoài sổ sách tiền công đức, làm thất thoát gần 180 triệu đồng ngân sách. H1 điều hành doanh nghiệp và để ngoài sổ sách doanh thu xe điện trong 2 năm, gây thiệt hại thuế hơn 153 triệu đồng. Cả hai nộp khắc phục và có nhân thân tốt nên G1 được hưởng án treo, H1 bị xử phạt tiền.
5
Bản án số 104/2025/HS-ST về tội trốn thuế và mua bán trái phép hóa đơn
Hai bị cáo là giám đốc các doanh nghiệp tại Việt Nam đã thực hiện hoạt động kinh doanh nhưng không xuất hóa đơn và không kê khai thuế, làm thất thu ngân sách. Cơ quan thuế phát hiện và chuyển hồ sơ sang công an điều tra. Tại tòa, các bị cáo thành khẩn khai nhận, có nhiều tình tiết giảm nhẹ nên được áp dụng hình phạt tiền thay cho hình phạt tù.
6
Bản án số 08/2025/HS-ST về tội trốn thuế
Vụ án liên quan đến việc Giám đốc Công ty Hương Q bán nước mắm cho một cơ sở kinh doanh nhưng không xuất hóa đơn và không kê khai doanh thu để trốn thuế. Cơ quan thuế giám định xác định thiệt hại hơn 216 triệu đồng tiền thuế. Bị cáo khai nhận toàn bộ hành vi và có nhiều tình tiết giảm nhẹ nên Tòa áp dụng hình phạt tiền thay cho hình phạt tù nhưng b...
7
Bản án số 154/2025/HS-PT về trốn thuế
Hai bị cáo mua 17 hóa đơn GTGT khống để hợp thức nguồn cát đen mua ngoài, sau đó kê khai khấu trừ thuế gây thiệt hại hơn 1,4 tỷ đồng cho ngân sách. Tòa sơ thẩm tuyên cả hai phạm hai tội và phạt tù. Ở cấp phúc thẩm, bị cáo nộp thêm tiền truy thu và phạt bổ sung, được xem là tình tiết giảm nhẹ nên Tòa giảm hình phạt cho cả hai.
8
Bản án số 30/2025/HS-ST về tội trốn thuế
Vụ án liên quan đến việc hai bị cáo thống nhất không kê khai thuế cho giao dịch bán 399 con bò giống, dẫn đến giảm nghĩa vụ thuế hơn 110 triệu đồng. Hành vi được cơ quan thuế phát hiện và chuyển hồ sơ sang công an xử lý. Do các bị cáo thừa nhận, tích cực khắc phục hậu quả và có nhiều tình tiết giảm nhẹ, Tòa áp dụng hình phạt tiền thay vì phạt tù.
9
Bản án số 16/2025/HS-ST về tội trốn thuế và tội mua bán trái phép hóa đơn
Công ty Huỳnh Thành Đ mua 11 hóa đơn GTGT khống để hợp thức hóa chi phí thi công công trình, từ đó làm giảm nghĩa vụ thuế và gây thiệt hại ngân sách hơn 167 triệu đồng. Hai bị cáo thừa nhận hành vi, đã bồi thường toàn bộ thiệt hại và có nhiều tình tiết giảm nhẹ. Tòa tuyên cả hai bị cáo phạm hai tội và áp dụng hình phạt tiền thay cho tù giam.
10
Bản án số 84/2023/HS-ST về tội buôn bán hàng giả là lương thực, thực phẩm, phụ gia thực phẩm (mì chính giả)
Vụ án liên quan đến việc Nguyễn Thị T bán nhiều loại mì chính giả tại ki-ốt tạp hóa ở chợ L, trong đó giám định xác định 16 gói là hàng giả không cùng loại với sản phẩm chính hãng. Giá trị tương đương hàng thật không lớn nhưng hành vi bị xác định nguy hiểm, ảnh hưởng đến quyền lợi người tiêu dùng. Tòa áp dụng án treo cho bị cáo vì có nhiều tình tiế...
11
Bản án số 35/2024/HS-ST về tội sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm (trà thảo mộc giả)
Tòa xác định hành vi của bị cáo đã cấu thành tội “Sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm” vì H2 chủ động đặt nguyên liệu, tự đóng gói và bán sản phẩm giả ra thị trường. Bị cáo có nhiều tình tiết giảm nhẹ như đầu thú, thành khẩn khai báo và khắc phục hậu quả. Mức độ thiệt hại nhỏ nhưng hành vi nguy hiểm vì xâm phạm an toàn thực phẩm và quyền sở hữ...
12
Bản án số 39/2024/HS-PT về tội buôn bán hàng giả
Tòa phúc thẩm xác định bị cáo đã khai nhận toàn bộ hành vi và chứng cứ trong hồ sơ đủ căn cứ buộc tội “Buôn bán hàng giả”. Tuy nhiên, bị cáo có nhiều tình tiết giảm nhẹ mới được xuất trình tại cấp phúc thẩm, gồm quá trình hỗ trợ cơ quan chức năng trong các vụ án khác, hoàn cảnh bệnh tật và công lao của gia đình. Viện kiểm sát cũng đề nghị áp dụng Đ...
13
Bản án số 48/2024/HS-ST về tội sản xuất, buôn bán hàng giả là phụ gia thực phẩm
Tòa phúc thẩm xác định di chúc năm 2005 hợp pháp và thể hiện rõ ý chí giao nhà từ đường cho ông L quản lý. Bị đơn tự ý sửa chữa, xây mới toàn bộ nhà, dùng vào việc kinh doanh cho thuê là trái với di nguyện người để lại di sản. Bị đơn cũng không cung cấp được chứng cứ chứng minh các chi phí sửa chữa năm 2014. Việc tiếp tục chiếm giữ và sử dụng nhà c...
14
Bản án số 134/2024/HS-ST về tội buôn bán hàng giả là giống cây trồng
Vụ án xuất phát từ việc bị cáo lập trang Facebook giả để bán cây giống Sâm Ngọc Linh nhưng thực tế lại gửi tam thất và cây tạp cho khách nhằm thu lợi. Cơ quan chức năng thu giữ 148 cây và giám định xác định toàn bộ đều không phải Sâm Ngọc Linh. Giá trị hàng thật tương đương vượt ngưỡng truy cứu nên bị cáo bị truy tố và xét xử về tội buôn bán hàng g...
15
Bản án số 02/2024/HS-ST về tội sản xuất, buôn bán hàng giả
Vụ án xuất phát từ việc Phan Thị L đặt gia công và tự tổ chức sản xuất số lượng lớn khẩu trang giả nhãn hiệu KF94 và 5D SMART MASK để tiêu thụ. Kiểm tra xe tải do L thuê vận chuyển, cơ quan chức năng thu giữ hàng chục nghìn gói khẩu trang cùng hàng trăm nghìn bao bì giả. Giám định xác định toàn bộ số hàng là giả và không đạt chất lượng nên bị cáo b...
16
Bản án số 02/2024/HS-ST về tội sản xuất, buôn bán hàng giả là phân bón
Bản án xử lý Giám đốc Công ty V1 vì đã cố ý chỉ đạo sản xuất hàng loạt lô phân bón VL01 không bảo đảm hàm lượng Bo theo tiêu chuẩn đã đăng ký, với tổng khối lượng hơn 271 tấn. Kết quả giám định xác định 58/59 mẫu là phân bón giả về chất lượng, dẫn đến việc toàn bộ số hàng bị tịch thu tiêu hủy. Mặc dù chưa gây thiệt hại trực tiếp cho người dùng, hàn...
17
Bản án số 251/2025/HS-PT về tội buôn bán hàng giả
Vụ án liên quan đến việc Giám đốc công ty thang máy cố ý đặt mua tủ điện giả để giao cho khách nhằm nhanh chóng hoàn thành hợp đồng. Kết luận giám định khẳng định thiết bị không phải hàng chính hãng, đủ căn cứ xử lý hình sự về tội Buôn bán hàng giả. Bị cáo đã khắc phục hậu quả và được bị hại xin giảm nhẹ nên Tòa áp dụng hình phạt tiền thay cho hình...
18
Bản án số 260/2025/HS-PT về tội đánh bạc
Vụ án liên quan đến hành vi đánh bạc bằng hình thức cá độ bóng đá và số đề với số tiền nhỏ lẻ nhưng diễn ra nhiều lần, dẫn đến việc các bị cáo bị xử lý hình sự. Sau khi kháng cáo, tòa phúc thẩm xem xét thái độ khai báo và hoàn cảnh của các bị cáo để giảm nhẹ hình phạt tù. Tuy nhiên, yêu cầu xin hưởng án treo không được chấp nhận do hành vi vẫn mang...
19
Bản án số 225/2025/HS-PT về tội nhận hối lộ
Tòa phúc thẩm nhận thấy hồ sơ vụ án có nhiều mâu thuẫn quan trọng: chưa thu thập tài liệu chứng minh phạm vi nhiệm vụ công chức của bị cáo; chưa làm rõ từng khoản tiền bị cáo nhận là chi phí nộp thay hay tiền tư lợi; chưa làm rõ mối liên hệ giữa các khoản tiền với chức năng, nhiệm vụ của bị cáo; và có sự khác nhau giữa lời khai người liên quan và g...
20
Bản án số 56/2025/HS-ST về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản, làm giả tài liệu của cơ quan, tổ chức
Tòa xác định bị cáo L giữ vai trò chính khi trực tiếp làm giả nội dung trên 06 giấy chứng nhận và sử dụng 03 giấy trong số đó để lừa đảo chiếm đoạt tiền. Bị cáo M1 tiếp nhận giấy giả từ L, thực hiện các giao dịch vay – chuyển nhượng chiếm đoạt thêm tiền và chia lại cho L. Kết luận giám định khẳng định toàn bộ chữ ký, dấu trong các giấy tờ đều giả. ...